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介绍内部审计部门
1. 部门名称:内部审计部门
地址:河内市,环剑郡,长诗路40号
电话:04 38253531 传真:04 38248308
2. 发展沿革
内部审计部是根据越德友谊医院院长 2020 年 8 月 17 日第 1506/QD-VD 号决定成立的。 经过近一年的成立,该部门正在逐步巩固组织架构,补充人力资源,招聘和培训内审部员工以满足工作需要,并制定培训计划,从外部到内审部官员。
3.职能,任务
3.1 职能
内部审计部的职能包括: 检查、监督、评估、确认、确保和建议,其中:
检查职能:是利用技术,对医院内信息、文件的真实性、合理性、个人和科室的合法合规性、活动的有效性、效率和经济性等进行审查和比较。
评价职能:通过检查,审计内部对信息的可靠性、法律合规性和运营经济性进行评估。
确认职能:内部审计部通过测试和评估,确认和报告财务信息的状态、合规性以及活动的经济效益。
保证职能:为了独立评估组织的治理、风险管理和控制的目的,客观地检查证据,从而对系统流程或被审计的问题发表意见的功能。 向管理层和利益相关者提供有关正在审核的流程、系统或事项的保证。
咨询职能:内部审计部根据检查评估过程中的评估和结果报告,提出解决方案并提出建议,以提高医院财务信息的质量、内部控制系统的有效性和运营的经济性. 该职能发挥着重要作用,内部审计尤其强调这一点。
3.2 任务
建立本单位内部审计程序,提交董事会审议批准。
制定年度内部审计计划并提交董事会批准,并根据批准的计划开展内部审计活动。
实施经批准的内部审计政策、流程和程序,确保质量和有效性。
应董事会要求进行不定期审计和咨询。
提出纠正和克服错误的措施; 提出改善和提高内部控制系统有效性和效率的措施。
准备审计报告。
按规定通知并及时发送内部审计结果。
制定、编辑、补充和完善内部审计方法和内部审计活动范围,使其能够及时更新并跟上本单位的发展。
在选择和控制独立审计服务的使用方面提供咨询,以确保节约和效率。
应要求提出内部审计意见,供董事会审议和决定概算、概算分配和分配、预算定稿、财务报表和管理报告。
与医院的独立审核机构(如有)保持定期沟通,确保有效合作。
执行董事会交办或法律规定的其他工作。
4. 认识组织
4.1 现任领导
部长:郑秋怀硕士
4.2 部门人员数量:内审部现有员工06人(其中兼职1人):02硕士,03本科,01工程师。
5. 成就
发展方向
巩固组织架构,补充人力资源,招聘和培训内审部员工以满足工作需要。 为内部审计部员工策划外部培训;
- 研究医院运作的具体情况、部门/职能部门的程序、工作规则和相关法律文件,制定和完成审计流程。
风险导向的内部审计规划
根据主任批准的计划组织审核。